Dans un contexte économique incertain et face à une espérance de vie en constante augmentation, la question de la retraite est devenue un sujet incontournable. Pour préparer ce moment de vie et s’assurer une retraite sereine, des solutions d’épargne dédiées existent, telles que le Plan d’Épargne Retraite (PER). Mais qu’est-ce que le PER ? Quels en sont les différents types ? Y a-t-il une limite d’âge pour en bénéficier ? Quels sont les frais associés ? Est-il transférable ? Cet article vous propose un tour d’horizon complet de ce dispositif d’épargne retraite.
Qu’est-ce que le plan d’épargne retraite ?
Le Plan d’Épargne Retraite est un outil de préparation à la retraite flexible et avantageux, que vous pouvez adapter en fonction de votre situation et de vos objectifs. Néanmoins, comme tout produit d’épargne, il convient de bien en comprendre le fonctionnement, les frais et les contraintes avant de s’y engager.
Le PER est un produit d’épargne dont l’objectif est de se constituer un complément de revenus pour sa retraite. Il a été introduit par la loi PACTE en 2019, afin de remplacer les anciens dispositifs tels que le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire), le Madelin retraite pour les indépendants, ou encore les contrats « article 83 » pour les salariés.
Il n’y a pas de limite d’âge pour ouvrir un PER et effectuer des versements. Toutefois, les fonds placés sur un PER sont, en principe, bloqués jusqu’à l’âge de la retraite. La préparation de sa retraite étant une démarche à long terme, il est conseillé de se faire accompagner par un conseiller en gestion de patrimoine pour choisir le dispositif le plus adapté à ses besoins.
Les différents types de PER
Il existe trois types de PER correspondant à trois différents compartiments :
PER individuel (PERIN)
Il est ouvert à tous, salariés comme non-salariés, et est alimenté par des versements volontaires. Il remplace les anciens contrats PERP et Madelin.
PER collectif (PERCOL)
Il est mis en place par une entreprise pour l’ensemble de ses salariés, ou une partie d’entre eux. Il est alimenté par les versements du salarié, complétés éventuellement par ceux de l’employeur. Il remplace les anciens PERCO.
PER catégoriel (PERCAT)
Il est mis en place par une entreprise pour une catégorie spécifique de salariés. Il est principalement alimenté par les cotisations obligatoires de l’employeur et du salarié. Il remplace les anciens contrats « article 83 ».
Les frais du PER
Le PER est soumis à différents frais. Tout d’abord, des frais sur versements peuvent être prélevés chaque fois que vous alimentez votre PER. Ensuite, des frais de gestion annuels sont prélevés sur l’ensemble de votre épargne pour couvrir les coûts de gestion du contrat. Enfin, des frais d’arbitrage peuvent s’appliquer lorsque vous changez la répartition de votre épargne entre les différents supports d’investissement proposés dans le cadre de votre PER.
Transférabilité du PER
L’un des grands avantages du PER est sa transférabilité. Si vous changez de situation professionnelle ou si vous trouvez un contrat plus avantageux ailleurs, vous avez la possibilité de transférer votre épargne vers un autre PER. Les frais de transfert sont plafonnés par la loi.